La cultura ética no se encierra en los manuales de compliance. Es el ADN que se manifiesta día a día en el comportamiento de quienes forman una organización. En nuestra última entrega del Glosario, establecimos que el verdadero compliance supera la obligación legal para convertirse en un compromiso voluntario de integridad. Hoy entramos a la […]

Hablemos de Compliance El pago de agilización: la escuela del soborno El primer pago menor no suele nacer de una vocación de soborno, sino de una urgencia operativa. Una licencia no sale, una inspección no llega o un contenedor acumula sobreestadía. Ante el bloqueo, surge la respuesta pragmática: “Paguemos y avancemos. Solo estamos comprando tiempo”.

Hablemos de Compliance: No todo es soborno Una empresa puede tener Código de Ética, canal de denuncias, política de regalos y due diligence… y seguir estando mal protegida. ¿Por qué? Porque el problema no siempre es la ausencia de controles. A veces la causa es haber diseñado el control equivocado para el riesgo equivocado. Pensemos

Hablemos de Compliance · El vocabulario de la corrupción (1 de 5) Corrupción: la trampa del vocabulario La corrupción no empieza cuando entra el Estado. Empieza cuando alguien usa poder ajeno para beneficio propio. En compliance, muchos errores comienzan por llamar a las cosas por el nombre equivocado. Y una de las palabras peor utilizadas

Hablemos de Compliance: Fraude — Theranos y el pentágono perfecto Elizabeth Holmes no cometió un error. Construyó una máquina de engañar que funcionó durante quince años, con bata blanca, voz grave y un directorio fascinado. Theranos no fue un fracaso técnico. Fue fraude vestido de visión: un pentágono completo, ejecutado desde la cima. Entre 2003

ISO 37009:2025 – Actualización Normativa El martes pasado tuve el gusto de comentar un artículo de @Alain Casanovas y @Almudena Curero en Tendencias de KPMG sobre la ISO 37009:2025, la primera norma internacional dedicada a los conflictos de interés. Coincidimos en algo que me parece un verdadero punto de inflexión: ampliar el foco del individuo

Hablemos de Compliance: Fraude — Theranos y el pentágono perfecto Elizabeth Holmes no cometió un error. Construyó una máquina de engañar que funcionó durante quince años, con bata blanca, voz grave y un directorio fascinado. Theranos no fue un fracaso técnico. Fue fraude vestido de visión: un pentágono completo, ejecutado desde la cima. Entre 2003

Hablemos de Compliance: Fraude — El quinto vértice: la arrogancia y el riesgo de quien se cree demasiado ético para ser auditado. El triángulo explica por qué alguien cruza la línea. El pentágono explica por qué a veces la cruza el que estaba convencido de que él nunca lo haría. Cressey ordenó el mapa clásico:

𝗙𝗿𝗮𝘂𝗱𝗲 — 𝗘𝗹 𝗰𝘂𝗮𝗿𝘁𝗼 𝘃𝗲́𝗿𝘁𝗶𝗰𝗲: 𝘀𝘂 𝗽𝗿𝗼𝗴𝗿𝗮𝗺𝗮 𝗮𝗻𝘁𝗶𝗳𝗿𝗮𝘂𝗱𝗲 𝘃𝗶𝗴𝗶𝗹𝗮 𝗮𝗹 𝗰𝗮𝗷𝗲𝗿𝗼 𝘆 𝗹𝗲 𝗽𝗶𝗱𝗲 𝗲𝗹 𝗶𝗻𝗳𝗼𝗿𝗺𝗲 𝗮𝗹 𝗱𝗶𝗿𝗲𝗰𝘁𝗼𝗿 Cressey ayuda a explicar por qué alguien podría defraudar. Pero deja una pregunta incómoda: por qué muchas personas con presión, oportunidad y una excusa a mano no cruzan la línea. Wolfe y Hermanson propusieron una respuesta en

Fraude — El triángulo que explica por qué ocurre El fraude no lo cometen «los deshonestos». Lo comete gente común cuando tres condiciones se alinean al mismo tiempo. Entender esas tres condiciones vale más que cualquier lista de sospechosos. En los años cincuenta, el criminólogo Donald Cressey estudió a personas que habían violado una posición